Avantage fiscal et Panneaux solaires en Belgique [2024]

Les avantages fiscaux des panneaux photovoltaïques

La déduction fiscale pour l’installation de panneaux solaires

La TVA avait été réduite temporairement à 6% entre le 1er avril 2022 et le 31 décembre 2023 pour la livraison et l’installation de panneaux solaires, de chauffe-eaux solaires et de pompes à chaleur. 

Cette mesure a été prolongée jusqu’au 31 décembre 2024 pour les pompes à chaleur, mais malheureusement pas pour les panneaux solaires ou les chauffe-eaux solaires. À présent, la TVA s’élève à nouveau à 21% pour les logements de moins de 10 ans. 

Les primes et subventions disponibles en 2024 en Belgique

Les primes et subventions changent selon la Région dans laquelle vous habitez. Nous les détaillons pour vous ci-dessous. 

En Wallonie, il n’y a plus de prime directe accordée pour l’installation de panneaux solaires. Par ailleurs, le gouvernement a également mis fin au tarif prosumer et à la prime pour l’installation de compteur double-flux.

De plus, l’installation de compteur qui tourne à l’envers n’est plus autorisée pour les panneaux photovoltaïques depuis le 1ᵉʳ janvier 2024. Le principe de ce type de compteur était de déduire de votre consommation l’énergie que vous créez à l’aide de vos panneaux solaires. 

En revanche, si l’installation de vos panneaux solaires a eu lieu avant le 31 décembre 2023, vous avez droit à la compensation jusqu’en 2030. Cette compensation est valable pour le compteur électromécanique et pour le compteur double-flux. Toutefois, si vous revendez votre surplus (tarif d’injection), vous devez installer un compteur communicant et renoncer à la compensation. 

Il est possible de demander un prêt à taux zéro à la Société Wallonne du Crédit Social (SWCS) afin de participer au financement des travaux de rénovation de votre logement, ce qui comprend aussi l’installation de panneaux solaires. Trois formules de prêt sont disponibles : le Rénopack, le Rénopack SCWS et le Rénoprêt. Le montant du prêt peut s’élever jusqu’à 60.000 €. 

A Bruxelles, vous pouvez encore compter sur le système des certificats verts qui a pour projet d’accorder une aide financière aux producteurs d’énergie renouvelable. Les certificats verts sont des titres accordés par le régulateur (Brugel) en fonction de la puissance de votre installation. Ils peuvent être revendus par la suite aux institutions qui sont dans l’obligation de s’en procurer un certain nombre chaque année. Un certificat vert peut coûter entre 65€ et 95€ et a une durée de validité de 10 ans. 

Les habitants de certaines communes de la Région bruxelloise peuvent bénéficier de primes communales pour l’installation de panneaux solaires. Ainsi, pensez à vous renseigner auprès de votre commune ! 

Vous pouvez aussi demander un crédit Ecoreno afin de subventionner vos travaux de rénovation. Ce crédit à un taux avantageux peut se présenter sous la forme d’un crédit hypothécaire ou d’un crédit de consommation. Il s’élève au maximum à 25.000 € et le taux d’intérêt fixe est de 1,5% ou 2,5% selon la composition de votre ménage. 

En Flandre, il existait encore la prime Fluvius pour l’installation de panneaux photovoltaïque, mais celle-ci a été supprimée le 1ᵉʳ janvier 2024.

Depuis lors, vous pouvez uniquement faire recours au prêt MijnVerbouwLening pour vous aider dans le financement de votre nouvelle installation. Le montant maximal du prêt s’élève à 60.000 € et peut s’étaler sur 25 ans. Le taux d’intérêt était de 2,25% en 2023, mais suite à l’indexation de début 2024, il est à présent de 2,75%. 

Est-ce encore rentable d’installer des panneaux photovoltaïques en 2024 ?

Oui, investir dans des panneaux solaires photovoltaïques en 2024 est encore une solution rentable ! En effet, même si les primes et les subventions se font plus rares, l’installation de panneaux solaires comprend toujours les mêmes avantages : 

La déclaration d’impôts suite à la pose de panneaux solaires : comment déclarer ?

Si vous êtes un particulier, vous n’avez pas besoin de déclarer vos panneaux photovoltaïques aux impôts. En effet, depuis 2013, il n’y a plus aucune déduction fiscale pour l’installation de panneaux solaires ou pour les travaux de rénovation énergétique, mis à part l’isolation. 

Faut-il déclarer les panneaux solaires en Belgique en tant qu’entreprise ?

En ce qui concerne les indépendants et les entreprises qui ont installé des panneaux photovoltaïques en Belgique, ils peuvent bénéficier d’une déduction fiscale pour investissement. 

Grâce à elle, vous pouvez déduire 8% de votre bénéfice imposable pour investissement unique. Pour ce type de déduction, aucune attestation n’est demandée. Et, bonne nouvelle, dès 2025, la déduction fiscale pour investissement s’élèvera à 10% ! Ceci est valable pour les entreprises individuelles ou l’exercice d’une profession libérale. 

Si vous avez la déduction pour investissement majorée, alors vous pouvez déduire 13,5%. En revanche, une attestation est nécessaire ici. 

Comment optimiser son investissement dans les panneaux solaires ?

Il existe plusieurs moyens d’optimiser son investissement et le rendement de ses panneaux solaires. Nous en avons détaillé 3 pour vous ! 

Choisir le bon emplacement pour ses panneaux solaires

Afin de capter un maximum de rayons de soleil au cours de la journée, il est généralement conseillé d’orienter ses panneaux direction sud, sud-ouest ou sud-est. De plus l’inclinaison compte aussi et elle est comprise entre 30° et 35° pour un rendement optimal. 

Par ailleurs, toutes les régions n’ont pas le même taux d’ensoleillement au cours de l’année, ainsi, vous n’obtiendrez pas la même production d’une région à l’autre. 

Un autre élément à prendre en compte dans le choix de l’emplacement : l’ombre. En effet, si vous avez un arbre qui projette de l’ombre sur le pan de toit sur lequel vous souhaitez installer vos panneaux solaires, cela risque d’impacter sur l’efficacité de ces derniers. 

Bien dimensionner son installation photovoltaïque

Le dimensionnement de son installation de panneaux solaires dépend de la surface disponible, de la consommation annuelle du ménage et de votre budget. Vous pouvez réaliser vous-mêmes une estimation, cependant il est recommandé de faire appel à un professionnel pour des calculs plus précis. 

Pour déterminer le bon dimensionnement de ses panneaux photovoltaïque, il est courant de partir de la puissance totale du dispositif afin de calculer la capacité des panneaux et combien de modules il est nécessaire d’installer. 

La puissance d’un module photovoltaïque n’est pas la même d’un module à l’autre (300 Wc, 330 Wc, 400 Wc, etc.). De plus, un périmètre de sécurité d’environ 20 cm est à prévoir autour de votre dispositif. Autrement dit, il faudra déduire 20 cm de tous les côtés de votre toit pour obtenir votre surface exploitable. Il faut donc prendre cela en considération dans vos calculs. 

Comparer les devis et choisir le bon installateur

Nous vous conseillons de contacter un professionnel pour l’installation de vos panneaux solaires photovoltaïques. Afin de prendre une décision éclairée, remplissez notre formulaire ci-dessous pour comparer jusqu’à 5 devis gratuits et sans engagement !